??12月27日，華夏幸?；鶚I(yè)股份有限公司發(fā)布《關(guān)于實施債務(wù)重組的公告》，公司第七屆董事會第十七次會議審議通過《關(guān)于實施債務(wù)重組的議案》，就《債務(wù)重組計劃》中涉及的債務(wù)重組交易的相關(guān)事項進行審議并授權(quán)。債務(wù)重組協(xié)議的主要內(nèi)容涉及“帶”“展”“兌”“抵”“接”五大部分。

??“帶”，即出售資產(chǎn)帶走金融債務(wù)約500億元，該部分的債務(wù)重組協(xié)議的主要內(nèi)容包括:

??1.出售項目公司自身金融債務(wù)，隨項目公司股權(quán)出售一并帶走并轉(zhuǎn)出華夏幸福，由項目公司依據(jù)債務(wù)重組協(xié)議約定還本付息。債務(wù)本金展期至債務(wù)重組協(xié)議簽署日后5年期，到期后根據(jù)實際情況可協(xié)商繼續(xù)展期。如該金融債務(wù)本金原到期日晚于上述展期到期日的，則到期日不做調(diào)整。債務(wù)重組協(xié)議簽署后，年利率調(diào)整為3.85%。

??2.出售項目公司通過債務(wù)置換方式，有條件承接華夏幸福統(tǒng)借統(tǒng)還的金融債務(wù)，具體置換方式由華夏幸福、可出售項目公司的收購方、相關(guān)金融債權(quán)人具體協(xié)商。置換后債務(wù)本金期限至債務(wù)重組協(xié)議簽署日后5年期滿，到期后根據(jù)實際情況可協(xié)商繼續(xù)展期。如該金融債務(wù)本金原到期日晚于上述展期到期日的，則到期日不做調(diào)整。債務(wù)重組協(xié)議簽署后，年利率調(diào)整為3.85%。

??“展”即優(yōu)先類金融債務(wù)展期或清償約352億元，該部分的債務(wù)重組協(xié)議的主要內(nèi)容包括：

??(1)應(yīng)收賬款質(zhì)押和實物資產(chǎn)抵押的金融債務(wù)，維持原財產(chǎn)擔(dān)保措施不變。

??如若實物資產(chǎn)抵押相關(guān)擔(dān)保物被處置或出售的，所擔(dān)保債權(quán)可在擔(dān)保物處置或出售價款范圍內(nèi)優(yōu)先清償；應(yīng)收賬款質(zhì)押的，按年度分期按比例償還。債務(wù)本金展期至債務(wù)重組協(xié)議簽署日后5年期滿，到期后根據(jù)實際情況可協(xié)商繼續(xù)展期。如該金融債務(wù)本金原到期日晚于上述展期到期日的，則到期日不做調(diào)整。債務(wù)重組協(xié)議簽署后，年利率調(diào)整為2.5%，利隨本清。

??(2)與房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)等業(yè)務(wù)相關(guān)的開發(fā)貸，由相關(guān)金融機構(gòu)維持開發(fā)貸余額不變，利率下調(diào)，存量項目逐步銷售償還，新增項目逐步投放。債務(wù)重組協(xié)議簽署后，年利率調(diào)整為2.5%，利隨本清。

??“兌”即出售資產(chǎn)回籠資金中約570億元用于兌付金融債務(wù)；“抵”即以持有型物業(yè)等約220億元資產(chǎn)設(shè)立信托，以信托受益權(quán)份額抵償約220億元金融債務(wù)；“接”即剩余約550億元金融債務(wù)由華夏幸福承接，逐步清償。

??“兌”“抵”“接”部分的債務(wù)重組協(xié)議的主要內(nèi)容包括:

??1.部分現(xiàn)金清償

??按照一定的現(xiàn)金清償比例，以公司出售資產(chǎn)現(xiàn)金回款對債權(quán)人部分債權(quán)予以現(xiàn)金償付。

??2.部分信托受益權(quán)抵償

??以公司持有型物業(yè)等資產(chǎn)設(shè)立信托計劃，并以設(shè)立后的信托受益權(quán)份額償付相關(guān)金融債務(wù)。信托計劃期限初定為8年。在信托計劃到期前，由受益人大會根據(jù)實際情況決議是否對信托計劃期限予以延期，每次延期不超過3年。相關(guān)金融債務(wù)依據(jù)信托受益權(quán)份額分配清償完畢的，該信托計劃可提前終止。

??3.剩余部分展期留債剩余約550億元金融債務(wù)由華夏幸福承接，債務(wù)本金展期至債務(wù)重組協(xié)議簽署日后8年期滿，如該金融債務(wù)本金原到期日晚于上述展期到期日的，則到期日不做調(diào)整。債務(wù)重組協(xié)議簽署后，年利率調(diào)整為2.5%，利隨本清。該部分金融債務(wù)通過后續(xù)經(jīng)營發(fā)展逐步清償。展期屆滿后，根據(jù)企業(yè)后續(xù)經(jīng)營情況，可協(xié)商直接清償或繼續(xù)展期。

??由于企業(yè)經(jīng)營困難，債務(wù)重組計劃項下的金融債務(wù)，已發(fā)生未支付的利息豁免或利隨本清，如選擇利隨本清，則利率調(diào)整為2.5%；已發(fā)生未支付的罰息、違約金、復(fù)利及其他違約責(zé)任予以豁免。如存在按照上述“兌”“抵”“接”等方式清償?shù)膫鶆?wù)存在股權(quán)質(zhì)押的，或是涉及可出售資產(chǎn)或項目公司的擔(dān)保措施、確因出售資產(chǎn)或上市公司監(jiān)管要求需要解除擔(dān)保的兩種情形，申請債權(quán)人配合解除相應(yīng)擔(dān)保措施。

??華夏幸福表示，公司處于債務(wù)重組計劃實施的重要階段，簽署債務(wù)重組協(xié)議是實施《債務(wù)重組計劃》的重要環(huán)節(jié)。債務(wù)重組協(xié)議簽署后，將對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生積極影響，有助于減輕公司債務(wù)壓力，改善公司的財務(wù)狀況。

??截至今日收盤，華夏幸福報3.65元/股,漲幅0.55%，總市值142.85億元。